深度报道
富特科技: 审计委员会责任详情内容摘录
（原标题：审计委员会责任详情）
浙江富特科技股份有限公司审计委员会责任详情二〇二四年十月
第一章 总则 第一条 为完善公司法东谈主惩处结构，促进公司自己模范高效地运作，最大限定地回避财务和辩论风险，确保各委员零丁、诚信、接力地履行我方的职责，字据《上市公司惩处准则》《深圳证券营业所创业板股票上市法则》《深圳证券营业所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司模范运作》《上市公司零丁董事经管想法》等筹商法律、法例、模范性文献和《浙江富特科技股份有限公司端正》的章程，公司特建设董事会审计委员会，并制定本详情。
第二章 审计委员会的产生与构成 第四条 审计委员会由三名委员构成，设主任委员别称。 第五条 审计委员会委员由董事构成，且应当为不在公司担任高档经管东谈主员的董事，其中零丁董事委员不少于委员会东谈主数的二分之一并担任召集东谈主，召集东谈主应当为管帐专科东谈主士。 第六条 审计委员会的委员由董事会选举产生。主任委员（即召集东谈主）由管帐专科的零丁董事担任，经审计委员会选举产生，郑重主捏委员会责任。 第七条 审计委员会任期与董事会一致，不错连选连任。在委员任职本领，如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员经验，并由董事会字据本详情第四条至第六条章程补足委员东谈主数。
第三章 审计委员会的职责权限 第八条 审计委员会成员应当接力遵法，切实灵验地监督、评估公司表里部审计责任，促进公司设立灵验的里面收敛并提供真确、准确、齐备的财务讲解。 第九条 审计委员会郑重审核公司财务信息尽头浮现、监督及评估表里部审计责任和里面收敛，下列事项应当经审计委员会整体成员过半数甘心后，提交董事会审议： （一）浮现财务管帐讲解及如期讲解中的财务信息、里面收敛评价讲解； （二）聘用大约解聘经办上市公司审计业务的管帐师事务所； （三）聘任大约解聘上市公司财务郑重东谈主； （四）因管帐准则变更除外的原因作出管帐政策、管帐揣测变更大约枢纽管帐缺陷蜕变； （五）法律、行政法例、中国证监会章程和公司端正章程的其他事项。 第十条 董事会审计委员会应当审阅公司的财务管帐讲解，对财务管帐讲解的真确性、准确性和齐备性提倡主意，要点顺心公司财务管帐讲解的枢纽管帐和审计问题，尽头顺心是否存在与财务管帐讲解筹商的诓骗、作弊手脚及枢纽错报的可能性，监督财务管帐讲解问题的整改情况。 第十一条 审计委员会向董事会提倡遴聘或更换外部审计机构的建议，审核外部审计机构的审计用度及聘用契约，不应受公司主要激动、本色收敛东谈主大约董事、监事及高档经管东谈主员的不当影响。 第十二条 审计委员会应当督促外部审计机构真挚守信、接力遵法，严格恪守业务法则和行业自律模范，严格现实里面收敛轨制，对公司财务管帐讲解进行核检考据，履行尽头注酷好酷好务，审慎发表专科主意。 第十三条 审计委员会在带领和监督里面审计部门责任时，应当履行下列主要职责： （一）带领和监督里面审计轨制的设立和实施； （二）审阅公司年度里面审计责任诡计； （三）督促公司里面审政计划的实施； （四）带领里面审计部门的灵验运作，公司里面审计部门应当向审计委员会讲解责任，里面审计部门提交给经管层的各样审计讲解、审计问题的整改诡计和整改情况应当同期报送审计委员会； （五）向董事会讲解里面审计责任进程、质料以及发现的枢纽问题等； （六）协作里面审计部门与管帐师事务所、国度审计机构等外部审计单元之间的关系。 第十四条 审计委员会应当督导里面审计部门至少每半年对下列事项进行一次稽查，出具稽查讲解并提交审计委员会。稽查发现公司存在犯警违法、运作不模范等情形的，应当实时向证券营业所讲解并督促公司对外浮现： （一）公司召募资金使用、提供担保、关联营业、证券投资与养殖品营业等高风险投资、提供财务资助、购买大约出售钞票、对外投资等枢纽事件的实施情况； （二）公司大额资金往来以及与董事、监事、高档经管东谈主员、控股激动、本色收敛东谈主尽头关联东谈主资金往来情况。 第十五条 公司董事会大约其审计委员会应当出具年度里面收敛自我评价讲解。里面收敛自我评价讲解至少应当包括以下内容： （一）董事会对里面收敛讲解真确性的声明； （二）里面收敛评价责任的总体情况； （三）里面收敛评价的依据、范围、法子和方法； （四）里面收敛存在的弱势尽头认定情况； （五）对上一年度里面收敛弱势的整改情况； （六）对今年度里面收敛弱势拟遴荐的整改措施； （七）里面收敛灵验性的论断。
第四章 里面审计部门的职责权限 第十六条 公司应当建设里面审计部门，对公司里面收敛轨制的设立和实施、公司财务信息的真确性和齐备性等情况进行稽查监督。里面审计部门应当保捏零丁性，不得置于财务部门的商量之下，大约与财务部门合署办公。里面审计部门对审计委员会郑重，向审计委员会讲解责任。 第十七条 公司各里面机构大约职能部门、控股子公司以及对公司具有枢纽影响的参股公司应当配合里面审计部门照章履行职责，不得妨碍里面审计部门的责任。 第十八条 里面审计部门应当履行下列主要职责： （一）对公司各里面机构、控股子公司以及对公司具有枢纽影响的参股公司的里面收敛轨制的齐备性、合感性尽头实施的灵验性进行稽查和评估； （二）对公司各里面机构、控股子公司以及对公司具有枢纽影响的参股公司的管帐贵寓尽头他筹商经济贵寓，以及所反应的财务进出及筹商的经济手脚的正当性、合规性、真确性和齐备性进行审计，包括但不限于财务讲解、功绩预报、功绩快报、自愿浮现的揣度性财务信息等； （三）协助设立健全反作弊机制，确定反作弊的要点范围、要津身手和主要内容，并在里面审计经过中顺心和稽查可能存在的作弊手脚； （四）至少每季度向审计委员会讲解一次，内容包括但不限于里面审政计划的现实情况以及里面审计责任中发现的问题。 第十九条 里面审计部门应当设立责任底稿轨制，依据筹商法律法例的章程，设立相应的档案经管轨制，明确里面审计责任讲解、责任底稿及筹商贵寓的保存时间。 第二十条 里面审计部门每年应当至少向审计委员会提交一次里面审计讲解。里面审计部门对审查经过中发现的里面收敛弱势，应当督促筹商包袱部门制定整改措施和整改时间，并进行里面收敛的后续审查，监督整改措施的落实情况。里面审计部门在审查经过中如发现里面收敛存在枢纽弱势大约枢纽风险，应当实时向审计委员会讲解。
第五章 审计委员会的议事法则 第二十一条 审计委员会会议分为如期会议和临时会议。 第二十二条 审计委员会每季度至少召开一次如期会议，经两名及以上委员提议，大约召集东谈主合计有必要时，不错召开审计委员会临时会议。 第二十三条 审计委员会会议由主任委员（即召集东谈主）郑重召集和主捏。主任委员（即召集东谈主）不成履行职务大约不履行职务的，应指定或委用别称零丁董事委员代为履行职责。 第二十四条 董事会办公室应在会议召开前 3日发出会议示知。经整体委员一致书面甘心，不错豁免会议提前示知义务。 第二十五条 审计委员会会议示知应至少包括以下内容： （一）会议召开时间、场所； （二）会议期限； （三）会议议题； （四）会议筹商东谈主及筹商样式； （五）会议示知的日历。 第二十六条 审计委员会会议以传真、电子邮件、电话及专东谈主投递等样式示知诸位委员。禁受电子邮件、电话等快捷示知样式时，若自愿出示知之日起 2日内未接到书面异议，则视为被示知东谈主己收到会议示知。 第二十七条 审计委员会会议由三分之二以上的委员出席方可举行。每一委员有一票表决权。委员会会议作出决策，必须经整体委员过半数通过。 第二十八条 委员因故不成出席会议的，应当事前审阅会议材料，酿成明确的主意，并书面委用其他委员代为出席并发表主意，授权委用书须明确授权范围和期限。每别称委员最多接受别称委员委用。零丁董事委员因故不成切身出席会议的，应委用其他零丁董事委员代为出席。 第二十九条 审计委员会委员既不切身出席会议，亦未委用其他委员代为出席会议的，视为未出席筹商会议。委员联络二次未能切身出席会议，也未能以书面体式向委员会提交对会议议题的主意讲解，视为不成履行职责，委员会应当建议董事会给以撤换。 第三十条 审计委员会会议以现场召开为原则。在保险整体参会委员充分商量并抒发主意的前提下，必要时不错依照法子禁受视频、电话大约其他样式召开。 第三十一条 会议表决以举手或投票样式进行。 第三十二条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名，会议记录应当真确、准确、齐备，充分反应与会东谈主员对所审议事项提倡的主意。会议记录由公司董事会文书保存。 第三十三条 审计委员会会议记录应至少包括以下内容： （一）会议召开的日历、场所和召集东谈主姓名； （二）出席会议东谈主员的姓名，受他东谈主委用出席会议的应尽头注明； （三）会议议程； （四）委员发言要点； （五）每一决策事项或议案的表决样式和遵守（表决遵守应载明称赞、反对或弃权的票数）； （六）其他应当在会议记录中阐述和纪录的事项。 第三十四条 审计委员会会议通过的议案及表决遵守,应以书面体式报公司董事会。
第六章 附则 第三十五条 董事会办公室郑重审计委员会的平素经管和献媚责任。 第三十六条 本详情未尽事宜，按国度筹商法律、法例和《公司端正》的章程现实。本详情如与国度日后颁布的法律、法例或经正当法子修改的《公司端正》相违反时，按国度筹商法律、法例和《公司端正》的章程现实，并据以转换，报董事会审议通过。 第三十七条 本详情经董事会批准后获胜。 第三十八条 本详情证明权属于董事会。 浙江富特科技股份有限公司 2024年 10月